Как обналичивают деньги фирмы. Схема обналичивания денежных средств с расчетного счета ооо

Большинство каких-либо сделок реально провести только наличными, скажу больше практически все важные сделки проводятся при помощи наличных денег. Скорее всего, данный факт и влечет за собой огромную активность найти законный способ обналички, и его нашли. Способ заключается в монетизации денежных средств при помощи индивидуального предпринимателя.

Пожалуй, самым главным плюсом является то, что ИП способно брать любое, абсолютно любое количество денег и тратить их куда душе угодно. Но так можно делать и с безналичными средствами, скажем при помощи электронного кошелька или банковской карты можно бесконтрольно сливать электронную валюту.

Также можно бесприкосновенно и по закону передавать в «дар» другим физическим лицам, все это делается в масштабах закона, но, естественно, не всегда соблюдается нормативно – правовой акт, и часто бизнесмены действуют по черным схемам, сегодня, здесь и сейчас мы рассмотрим наиболее популярные законные и не совсем схемы.

Основные схемы

Не отдать банку

Один из наиболее легких способов обналичить уже заработанные средства – это прост взять деньги сугубо в виде выручки и не отдать банку. Вот несколько аргументов насчет легкости данной операции.

Деньги, безусловно, можно вывести банально работая с простыми людьми или дружественными фирмами, но тут возникает небольшая загвоздка, такая операция считается законной, если только не превысить максимальный бюджет на такие договоры, поставленный государством, а именно сто тысяч рублей. Хотя пронырливые «отмыватели» придумали способ и это ограничение обойти, берется один большой договор на приличную сумму, и делится на несколько маленьких, да, затратно по времени, за то законно.

С ленивыми дела обстоят проще, при превышении государственного лимита на сделку, выписывается штраф в размере пяти тысяч, но взимается он только тогда, когда приедет налоговая инспекция, которая заметить ваше нарушение. Вот именно тут и зарылась собака, штраф можно предъявить в течение двух месяцев и не более, а наши инспекции не торопятся проверять ИП, так что можно понадеяться на авось.

Безналичный доход

Самый популярный способ заключается в получение безналичного дохода, и впоследствии отмывания в местном банке по чеку «о расходах предпринимателя». Банк возьмет небольшую комиссию в размере примерно процента, может меньше, может больше, все зависит от ваших с ним отношений. Если вы достаточно ценный клиент, он может и взять абсолютный минимум, повторюсь, все зависит от ваших с ним отношений.

Но к сожалению, как и везде, здесь есть свои так называемые подводные камни. Банк вполне может отказать вам в выплате, полностью ссылаясь на закон «О борьбе с отмыванием денег, полученных нечестным путем, финансовый терроризм». И при всем этом еще заморозить вас, как клиента, начать расследование по вашим финансовым переводам. Так что данный способ популярен, но и достаточно опасен, сможет прокатить, только если работает с «приятельским» банком.

Также есть современная замена этому методу, это сравнительно простая пластиковая карта, выданная на имя индивидуального предпринимателя. С ней можно проводить такие операции только быстрее, через банкомат.

Личная карточка

До сих пор рабочей схемой, и даже вполне себе законной, является использование личных карточек, абсолютно простых дебетовых. Положительная сторона заключается в том, что таких карт можно завести «море», в разных банках с разной политикой и маркетингом. Единственное, не надо использовать карты банка в которых зарегистрирован само ИП, это, конечно, законно, но банк поймет эту схему быстро и прикроет, так как ему не нужны конкуренты, невыгодно это.

Следует сторониться «подпольных» банков также тех, которые взимают комиссию абсолютно за все действия с денежными средствами, в том числе и перевод, снятие, отправка и т. д. К большой радости, масштабные федеральные банки не собирают комиссию, а если и берут, то минимальную. Махинации по отмыванию лучше всего производить в известных банках по зарплатным проектам, так легко затеряться в толпе простых людей.

Стоит еще отметить отрицательную сторону данного способа обналичивания, чаще всего в большинстве банков стоит ограничение на снятие денег в день, дабы обойти это, предприниматели используют несколько «дебетовок» для массового снятия. Конечно, есть специальные премиальные карты без ограничений, но за ними очень четко наблюдают, что достаточно опасно.

Депозиты

Полноценной заменой вышеописанного способа, могут стать депозиты или счета физических лиц. Несмотря на все злое большинство банкиров, многие добры в своем отношении к ИП, в таком способе могут быть мелкие ограничения в снятии или даже вовсе не быть, что дает, безусловно, полную волю в отмывании своих денежных средств.

Везде есть свои минусы, в данной схеме тоже. Сам по себе минус несущественный просто лишает некой быстроты своих действий, так как средства должны быть на депозите определенное время (от пяти до тридцати дней), но зачастую проблема легко решается просто нужно подать нужную заявку за некоторое количество времени. Зато такой подход избавляет от необязательных трат, и сохраняет целостность бюджета.

Как же находят любителей «отмыть» денег?

Тут тоже существует несколько уже приевшихся способов, обо всех поговорим отдельно. Но также стоит отметить, что налоговая с каждым годом становится все пронырливей и обмануть ее уже сложней.

Памятка для нечестных на руку предпринимателей:

• Суть достаточно проста, инспекция пробивает счет физического лица. В большинстве своем все становится ясно, откуда пришли деньги, через какие организации прошли и т. д. Но все это лишь теория и в редких случаях прямо-таки обман государства, поэтому, как только создали в голове некую гипотезу вызывают на допрос само лицо.
• Данный способ направлен более на борьбу с нелегальной заработной платой или, говоря по-русски, деньги в конверте. Принцип тот же, тщательно наблюдают за физическим лицом, точней за его счетами. Довольно часто достопочтенные работники сами сдают ИП. Каждый месяц кладут на свой счет эту серую зарплату, выдавая при этом начальника. Но не всегда находятся такие люди, поэтому борьба с «конвертами» в нашей стране идет безуспешно.
• Самый популярный среди страшных снов предпринимателей – выезд на месторасположение ИП с полной проверкой. Звучит, конечно, устрашающе, но, к сожалению, или, к счастью для руководителей, это происходит очень редко. Да и не стоит забывать о том, что УФНС в российской федерации слишком лениво, и им легче просто «пробить» счета самого владельца, там уже смотреть и планировать дальнейшие действия. Но даже если они и поедут к вам, не стоит беспокоиться, скорее всего, они не запросят распечатку счетов при личной встрече, а банально будут использовать уже «пробитые» счета, как постулат.

Ответственность

В случаях противозаконного обналичивания средств существует несколько пунктов ответственности, о каждом поговорим отдельно.

Что ждет заказчиков или услуги «отмывания».

ИП, которые пытаются отвести свои доходы от налогов путем создания небывалых расходов или, наоборот, сверх закупки товаров ждет специализированная статья в УК Российской Федерации, а именно статья 199 или 198, зависит от сложившейся ситуации.

А вот, если предприниматель осуществлял еще и полноценную подделку важных финансовых документов вроде чеков, документации о закупке товара, его ждет статья 327 УК РФ.

Фирмы-однодневки, что их ждет?

В большинстве своем фирмы такого рода открываются исключительно для «отмывания» средств, что, естественно, карается законом, и достаточно строго, статья 170 и 171 УК РФ. А вот, если лицо на которое, собственно, и регистрировалось данное «предприятие» оказывало помощь самому заказчику, то это лицо попадает под специализированную статью (часть 4 статья 34–198).

Групповое обналичивание, как строго оно карается?

Зачастую группа некоторых лиц попадает под все вышеописанные статьи, так как это наиболее строгое преступление, иногда даже приравнивается в какой-то степени к организации преступного сообщества, статья 210 УК Российской Федерации.

Но также стоит добавить, если в это группировку входит, непосредственно, глава банка через который все средства и проходили, то тут уже статья 173 УК РФ. И даже те люди, которые работали и косвенно помогали обналичивать, но совершенно не знали об это, могут быть привлечены к суду за помощь в «отмывание».

На этом все, дорогие читали, будьте аккуратны и зарабатывайте честные деньги, всем спасибо!

Многие люди ищут способ легко и быстро заработать. Зная об этой человеческой слабости, мошенники нередко используют ее в корыстных целях. Пожалуй, одним из наиболее распространенных на сегодняшний день способом заработка, предлагаемым в интернете, является чужих карт как способ .

Помимо того, что данная процедура в принципе незаконна, злоумышленники зарабатывают еще и на предоплате, которую взимают с доверчивых искателей быстрой наживы. В результате, до обнала дело даже не доходит.

Итак, давайте же разберемся, что такое обналичка денег физическим лицом через дебетовые карты, и какова ответственность за это.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа.

Или позвоните нам по номеру:

8 804 333 71 85 (Звонок Бесплатный)
Это быстро и бесплатно !

Особенности злодеяния

Существует множество способов преступного обналичивания не только имеющихся средств (в обход уплаты налога или в не положенных целях), например, но и денег с чужих счетов. Рассмотрим махинации с картами более подробно.

Основные понятия

Сегодня пластиковые карты, заменяющие наличные деньги, широко распространены. С их помощью удобно рассчитываться за покупки, оплачивать разного рода услуги и заказы в интернет-магазинах. Кроме того, кредитные карты, в отличие от дебетовых карт, дают возможность использовать не только свои, (имеющиеся на счете) деньги, но и заимствовать средства у банка.

Однако, несмотря на все предосторожности, предпринимаемые банками, чтобы защитить деньги их клиентов, находятся ловкачи, которые производят незаконное обналичивание средств с чужих счетов при помощи поддельных карт. Такая деятельность получила название кардинг. Хотя операции по обналу карт требуют участия нескольких посредников, они очень распространены.

С дебетовых карт злоумышленники снимают все собственные деньги каким-то образом обманутого владельца. С кредитных карт, помимо имеющихся на них денег, снимается средства в пределах кредитного лимита. В результате, настоящий хозяин карты не только лишается своих денег, но и остается у банка в должниках (кстати, иногда и сами ).

Про преступные схемы схема обналички через дебетные и кредитные банковские карты читайте далее.

Схема обналички

Как же осуществляется кардинг? ни о чем не подозревающего человека. Такая карта-двойник называется дамп. Информацию о счете злоумышленники добывают разными способами:

• Используя скиммеры – специальные считывающие устройства, позволяющие взломать карту. Такие аппараты нередко показывают в фильмах;
• Создавая поддельные интернет-магазины или онлайн-казино, в которых посетителю для оплаты товара или получения фишек необходимо внести данные о карте (включая, разумеется, пин-код).

После того как дамп создан, открывается доступ к деньгам обманутого человека. Однако снимать их довольно опасно, поэтому мошенники ищут посредников – дропов. Для этого, обычно, размещают объявления в интернете, суля быстрый заработок без вложений. О риске и незаконности такой деятельности говорят, как правило, вскользь. Проделав работу, посредник забирает оговоренный процент от снятой суммы (откат), а остальное отправляет работодателю.

Нередко мошенники требуют от доверчивых исполнителей предоплату, после чего бесследно исчезают, не предоставив обещанные дампы.

Собственно обналичивание карты производится разными способами:

• Через банкомат – самый простой, с технической точки зрения, вариант, однако наиболее рискованный. Дропа, как говорится, могут поймать с поличным;
• Через перевод средств обманутого человека на подставной счет. Такая схема более надежна, но и более запутанна;
• Через покупку товаров. Риск при этом минимальный, но должна быть налажена система реализации приобретенного товара, с целью получения денег.

О том, что ждет злоумышленников за обналичивание денежных средств через банковские карты, читайте ниже.

Об одной из схем нелегального обналичивания денег с банковской карты расскажет следующее видео:

Ответственность и наказание за обналичивание денег через банковские карты

Разумеется, если бы риска при обналичивании поддельных карт не было, находчивые преступники не прибегали бы к услугам посредников и не делились с ними частью наживы.

• Лицу, всего-навсего снявшему деньги с поддельной карты через банкомат, грозит вполне реальное уголовное наказание по 174 статье соответствующего кодекса.
• Если же деньги снимает сам организатор, к нему будет применена статья 174.1 в совокупности со статьей, соответствующей исходному преступлению (тому, в ходе которого были получены сведения о карте или сама карта).

Максимальная мера по указанным статьям – 7 лет лишения свободы.

Таким образом, следует внимательно относиться к предложениям о легком заработке, встречающимся в интернете, и помнить, что бесплатный сыр бывает только в мышеловке.

О том, как мошенники могут обналичить деньги с вашей банковской карты, расскажет следующий видеосюжет:

Любой бизнес периодически испытывает необходимость в наличных денежных средствах. На первый взгляд, это не такая уж проблема, тем более если на расчетном счету организации есть необходимая сумма. Но закон предусматривает, что все денежные средства, полученные юридическим лицом, являются его собственностью, поэтому нельзя снять средства со счета просто так. Подобное требование толкает предпринимателей на поиски различных вариантов обналичивания средств со счета. Но есть и вполне законные способы получить наличку без особых хлопот и без возможных неприятностей в дальнейшем.

Легальные способы обналичивания денег с расчетного счета

Детальный анализ действующего законодательства позволяет выявить несколько способов снятия наличных денежных средств с расчетного счета компании:

• Хозяйственные расходы;
• Выплата дивидендов учредителям;
• Выплаты сотрудникам;
• Договор займа.

Каждый из этих вариантов имеет свои нюансы, которые влияют на возможность применения каждого из них в определенных условиях. Не стоит забывать и о том, что для законного обналичивания средств с расчетного счета требуется и определенная подготовительная работа, которая зависит от выбранного варианта получения денежных средств.

Выдача средств на хозяйственные расходы

Получение наличных средств с расчетного счета в банке предусматривает обязательное указание назначения получаемых денег. Одним из возможных назначений могут быть «хозяйственные расходы». Под это определение попадают затраты на покупку канцелярии, мебели, ГСМ, оплату услуг по ремонту, перевозкам, аренде и т.д., то есть все затраты, которые необходимы для обеспечения деятельности компании. Закон не ограничивает ни максимальный размер таких расходов, ни периодичность снятия средств на них, поэтому это один из самых простых вариантов снять наличку с расчетного счета.

Данный вариант имеет следующие особенности, которые необходимо учитывать при снятии наличных:

• Все хозяйственные расходы должны быть документально подтверждены то есть на сумму снятых средств должны быть оформлены авансовые отчеты с приложением подтверждающих документов, чеков, актов и т.д.;
• Максимальная сумма по одному договору с наличным расчетом не должна превышать 100 000 руб.;
• Расходы должны быть экономически обоснованными, а в отдельных случаях, например, затраты на ГСМ, соответствовать нормативам расхода;
• При снятии средств на хозрасходы банки берут комиссию в размере 0,5 до 2% от суммы снятия.

Стоит помнить, что при снятии денежных средств с расчетного счета они переходят в кассу организации, поэтому поступление необходимо оформить приходно-кассовым ордером, соответственно, выдача производится только на основании расходно-кассового ордера под отчет одному из сотрудников, который и должен будет отчитаться за расходование денежных средств.

Выплата дивидендов

Предусматривает, что её учредители рассчитывают получать прибыль от осуществления юридическим лицом коммерческой деятельности. В этой связи закон закрепляет право учредителей получать прибыль, которая выплачивается в виде дивидендов. Согласно законодательству данная выплата может осуществляться ежеквартально, но с учетом соблюдения следующих условий:

• Решение о выплате дивидендов производится только на основании решения общего собрания участников ООО;
• Выплата производится только из чистой прибыли или её части, то есть на момент распределения прибыли у компании не должно быть текущей просрочки по налоговым платежам, выплате заработной платы сотрудникам, расчету с контрагентами;
• До выплаты дивидендов юридическое лицо должно удержать с них 13% НДФЛ.

Закон не содержит ограничений по размерам дивидендов, поэтому произвести выплату можно на всю сумму свободных денежных средств. Важно учитывать, что руководитель юридического лица не вправе отказать в выплате дивидендов учредителям, но на нем лежит обязанность предоставить общему собранию финансовую документацию, которая позволяет произвести расчет выплаты.

Выплаты сотрудникам

Одним из вариантов получения наличных денежных средств с расчетного счета является совершение определенных выплат сотрудникам. Ст. 217 Налогового кодекса РФ предусматривает перечень доходов, которые не облагаются налогом на доходы физических лиц, а также страховыми взносами во внебюджетные фонды. Некоторые из этих выплат можно использовать для легального обналичивания денежных средств с расчетного счета:

• Командировочные расходы – требуется предоставление отчетных документов, максимальная сумма данных расходов не может быть более 700 руб. в день на 1 работника;
• Выходное пособие при увольнении – в размере не более трех среднемесячных заработков;
• Расходы, связанные с повышением профессионального уровня работника – требуется документальное подтверждение этих расходов, в том числе ученический договор или дополнительное соглашение к трудовому договору;
• Материальная помощь – в размере не более 4000 руб. в год, а в случае такой выплаты при рождении или усыновлении ребенка в течение одного года с момента рождения или усыновления не более 50000 руб. на одного ребенка;
• Компенсация стоимости санаторно-курортных и оздоровительных путевок работников и членов их семей;
• Оплата медицинских услуг, оказанных работникам и членам их семей;
• Компенсации, связанные с выполнением профессиональных обязанностей, например, компенсация за использование личного автомобиля в служебных целях.

Все эти варианты выплат должны быть указаны в локальных нормативных актах организации, например, правилах внутреннего трудового распорядка, положении о командировках и т.д. Также необходимо, чтобы факт произведенной выплаты был зафиксирован документально, а также были представлены отчетные документы. Например, правила внутреннего трудового распорядка предусматривают, что ООО компенсирует работнику 50% стоимости оздоровительной путевки, но не более 50 000 рублей. В таком случае необходимо, чтобы работник написал соответствующее заявление и приложил к нему путевку, а работодатель должен издать соответствующий приказ.

Данный вариант обналичивания наиболее подходит небольшим компаниям, так как в них проще договориться с работником и объяснить суть проводимой операции. На практике чаще всего для обналичивания используются выплаты по компенсации за использование имущества работников, а также командировочные расходы. В последнем случае руководитель может сам себя отправить в командировку, получить командировочные по максимальному размеру, а после предоставить отчетные документы, например, квитанции с гостиницы или иные , связанные с проездом и проживанием.

Договор займа

Еще одним вариантом снятия наличных денежных средств является совершение выплат в рамках договора займа. Причем ООО в таком договоре может выступать и в качестве заемщика, и в качестве кредитора. В первом случае средства направляются для погашения кредиторской задолженности, во втором – в качестве коммерческого кредита или займа.

Для использования данного варианта обналичивания необходимо оформить договор займа, причем данный договор может быть заключен с кем угодно. На практике наиболее распространены займы между ООО и учредителем, юр.лицом и руководителем. Также встречаются варианты, когда юр.лицо перечисляет средства в качестве погашения займа физическому лицу. Такой вариант тоже легален, но только если этот займ документально подтвержден, например, ООО может предоставить договор займа и акт приема-передачи денежных средств.

В данном варианте не происходит прямое снятие денежных средств с расчетного счета организации, а осуществляется безналичный перевод, например, на карточный счет руководителя, который может затем получить наличные средства со своей банковской карты.

Недостатком данного варианта является необходимость возврата средств, но закон не ограничивает максимальный срок такого займа, поэтому формально срок погашения может быть очень большим, также как закон не регламентирует максимальную сумму займа, здесь стороны также определяют размер самостоятельно. Следует помнить, что все сделки между субъектами предпринимательства с использованием наличных денежных средств не должны превышать 100 000 рублей, поэтому договор займа между ООО и ООО или ООО и ИП, по которому ООО получает или передает займ наличными средствами, не может быть более этой суммы. Но такого ограничения нет по отношениям между юридическими и физическими лицами, поэтому использование договора займа для обналичивания средств с расчетного счета лучше всего проводить с участием физических лиц.

Совет: банки сейчас очень строго контролируют расчетные счета юридических лиц. Особенное подозрение вызывают операции по перечислению больших сумм на счета физических лиц, во многих случаях после двух-трех таких переводов счет блокируется. Чтобы избежать этого, необходимо заранее предоставить в банк копию договора займа с приложением уведомления в свободной форме, что периодически с расчетного счета будет осуществляться погашение займа по данному договору. Этого будет достаточно для исключения блокировки.

Полулегальные варианты обналичивания

В практике российского бизнеса активно используется еще один вариант обналичивания денежных средств с расчетного счета юридического лица – работа с индивидуальными предпринимателями, так как все доходы ИП являются его личными средствами, и он может снять со своего расчетного счета любые суммы без какого-либо документального подтверждения. Вариаций обнала с помощью ИП достаточно много, некоторые из них идут вразрез с требованиями законодательства, другие являются нормальным вариантом оптимизации налоговых платежей.

К примеру, некоторые компании переводят всех своих сотрудников в ИП, тем самым избегая расходов на уплату НДФЛ, взносов во внебюджетные фонды, а также уменьшая налоговую базу за счет отнесения выплат ИП-сотрудникам на расходы. Кроме того, нередко выплаты производятся в большем размере и часть средств работник должен вернуть работодателю. Такой вариант во многом нарушает действующее законодательство, тем самым является нежелательным способом обналичивания денежных средств.

Обналичить денежные средства можно и работая с контрагентами, имеющими статус индивидуальных предпринимателей. В таком случае средства переводятся в счет оплаты товаров или услуг, приобретенных для нужд ООО. ИП должен предоставить отчетные документы по сделке, а в ряде случаев сделка должна быть и документально оформлена. Например, оплата аренды транспортных средств должна быть подтверждена не только актом оказания услуг и путевыми листами, но договором аренды. По такому варианту получить наличку можно следующим путем:

• Оплаченные товары или услуги фактически не приобретались, и ИП передает перечисленные средства представителю ООО;
• Стоимость товаров и услуг по документам выше реальной, разницу в стоимости ИП также передает ООО.

Такой вариант предусматривает оплату определенного процента предпринимателю за его услуги по снятию наличных денег, а также оформления документов. Данный вариант также стоит на грани закона.

Более законным является вариант участия ИП в управлении юридическим лицом. Этот вариант предусматривает, что вместо единоличного исполнительного органа ООО в компании эти функции выполняет управляющий – ИП, имеющий соответствующий ОКВЭД. В договоре управления прописываются условия выплаты вознаграждения, которое может равняться всему объему чистой прибыли. Такой вариант не вызывает подозрений со стороны надзорных органов, но только в тех случаях, если:

• Управляющий ИП не является учредителем ООО, находящимся под управлением;
• ИП выполняет функции управляющего в отношении 1-2 юридических лиц. Закон не ограничивает количество компаний под управлением, но практика показывает, что большое число ООО под контролем одного ИП вызывает определенные вопросы у налоговиков;
• Юридическое лицо реально осуществляет коммерческую деятельность то есть по расчетным счетам осуществляется приход и расход денежных средств в обоснованных размерах.

Подобный вариант допустим не всегда, но практика показывает, что для малого бизнеса вполне подходит при соблюдении всех требований законодательства по управлению юридическим лицом.

Обналичить денежные средства законным способом вполне реально. Собственнику и руководителю юридического лица необходимо только определить вариант, который наиболее подходит к специфике их бизнеса. Не стоит прибегать к сомнительным схемам обнала, так как ответственность за такие действия сейчас значительно ужесточена, так же усилен и контроль за операциями по расчетным счетам юридических лиц. Ужесточается и контроль за наличными денежными средствами организаций, например,

Обналичивание денег – 3 легальные схемы обналичивания денег + примеры неудачных финансовых операций, которые приведут на лаву подсудимых.

Перед тем, как освещать «темную сторону» законодательства и нелегальные схемы обналичивания, нужно разобраться в изначальном смысле этого слова.

Обналичивание денег – процесс перевода электронных денег в их наличный аналог. Первоочередным смыслом обналичивания является обычная валютная операция.

Если предприниматель оплачивает налоги, честно получает доход, имеет документированную бухгалтерию – все законно.

Обналичивание денег используется, в первую очередь, для нормального функционирования предприятия.

Не все расчетные операции у нас в стране выполняются электронными переводами. Особенно это касается малых сделок.

Обналичивание денег – это всегда законно?

Статья содержит информацию не только о «светлой стороне» российского бизнеса. Не все предприниматели имеют желание выплачивать налоги за содержание штата сотрудников, подоходный налог.

Если же ситуация заключается в нелегальном заработке, тогда вариант с «чистым»выводом денег даже не рассматривается, так как суммы бухгалтерии и реальный доход будут отличаться.

Какой выход из такой ситуации? Незаконная обналичка денег.

Можно подвести промежуточный итог и объяснить фундаментальную позицию статьи:

Обналичивание денег – вполне законная операция, предусмотренная в регламентирующих актах РФ.

Черная обналичка связана с отмыванием незаконно приобретенных денег, и такие схемы не имеют ни малейшего отношения к законной деятельности.

3 законные схемы обналичивания денег

1) Схема обналичивания денег для хозяйственной деятельности

Это самый распространенный способ обналичивания денег, что не является чем-то удивительным. Каждая организация, которая занимается предпринимательской деятельностью, имеет немалые траты денег на организацию рабочего процесса.

Основные статьи расхода денег в хозяйственной деятельности компании:

Заработная плата сотрудникам.

В России огромный процент предприятий выдают зарплату наличкой, что, соответственно, требует обналичивания денег со счета.

Расходы на производство.

Изготовление материальных ценностей или же предоставление услуг, обязательно сопровождается расходами.

В качестве примера можно привести работу оптового склада, который для реализации своей продукции, для начала, должен ее приобрести.

Заключение сделок о сотрудничестве.

Партнерские сделки, способствующие повышению эффективности , товарообмен между предприятиями на особых условиях – это именно те случаи, в которых очень сложно обойтись без наличных денег.

Деньги на бытовые расходы.

Ремонт помещений, приобретение бытовой техники, оплата коммуналки – бытовые расходы компании.

Под предлогом покупки того же телевизора, который способствует решению вопроса времяпровождения персонала, предприниматель может снять со своего счета необходимую сумму денег.

Но, не все так просто, как кажется на первый взгляд.

Вам не удастся снимать огромные суммы «на коммуналку», ведь обналичивание денег должно сопровождаться строгим контролем и учетом.

Представьте ситуацию, когда сотрудник сообщает о необходимости замены рабочего компьютера, так как тот вышел из строя.

Покупка компьютера для сотрудника – вполне мотивированное действие. Вы обналичиваете нужную сумму денег и выдаете ее должностному лицу, отвечающему за обеспечение хозяйственной части.

Он закупает более дешевый компьютер, а остаток денег оставляет себе в качестве бонуса – неприятная ситуация, не правда ли?

Во избежание подобных случаев, каждый расход, связанный с работой компании, должен быть задокументирован. Если дело касается покупки техники – обязателен чек. Ремонтные работы также должны быть оценены как услуга.

Обналичивание большой суммы денег, даже на развитие компании, подобной схемой не получится. Каждая финансовая операция должна быть мотивирована, хотя этот факт иногда только препятствует развитию бизнеса.

2) Схема: обналичивание денег через ИП

Второй способ условно законного вывода денег – обналичивание денег через ИП (подконтрольное).

Стоит повториться – рассматривать все указанные методы, как безукоризненные с точки зрения закона, нельзя ни в коем случае. По сути, реально найти просто лучшие варианты обналичивания денег, которые бы явно не выходили за рамки законодательства.

– физическое лицо, которое может совершать обналичивание денег в неограниченном количестве, без указания статьи расхода.

Только стоит учесть – все средства должны попасть на счет индивидуального предприятия законным путем.

Вывод: предприниматель должен заключить договор на выполнение определенных работ для ООО, после чего получить деньги.

Существует несколько способов реализации этой схемы обналичивания:

Определение схемы	Реализация	Итог схемы
Аутсорсинг	Компания нанимает сотрудника ИП для выполнения определенного типа работы, которая входит в сферу внутренней коммерческой деятельности. В качестве примера можно привести ситуацию, когда предприятие выполняет все бухгалтерские расчеты с помощью аутсорсинговых агентов.	Расходы ИП, в момент обналичивания средств, ограничиваются налогами на собственную деятельность и общими траты на работу агента + комиссией банка. Если же сделка имела фиктивный характер, траты ИП могут ограничиться только комиссионными.
Поставка товаров	Юридическое лицо заключает договор на поставку определенной продукции от ИП. Смысл данной операции заключается в ценовой политике, так как закупочную цену можно поставить именно такую, которая позволит снять средства свыше реальной стоимости. Лучший вид закупок – это интеллектуальная собственность, так как определить точную ценность услуг подобного рода невозможно.	Очень удобный метод, но он требует крайней согласованности действий между всеми субъектами сделки. Все деньги, полученные ИП, разделяются по "теневому соглашению". В то же время весь процесс является законным, ведь купля-продажа состоялась по оговоренной в договоре цене.
Схема обналичивания по неустойке	ООО заключает договор с ИП, по которому за просрочку в предоставлении определенных услуг, контрагент должен оплатить огромные штрафные санкции. Логично предположить, что заинтересованная компания принимает условия сделки и намеренно совершает задержку. Штрафные санкции выплачиваются заказчику.	Заказчик получает полную сумму штрафной санкции, что является предлогом для обналичивания указанной суммы. В этом случае, статьей расхода может стать только комиссия банка.
Предоплата без услуги	Контрагенты заключают сделку на выполнение долгосрочных услуг с постоянным финансированием и предоплатой. В процессе выполнения условий сделки, заказчик выплачивает все необходимые суммы. В то же время исполнитель не выполняет обязательств, а после и вовсе заканчивает свою деятельность и переходит в статус банкрота.	Целевое назначение денег не вызывает сомнений у контролирующих органов. Банкротство ИП делает невозможным продолжение исполнение долговых обязательств. Итог – деньги сняты, услуга не выполнена, т.е. расход на нее со стороны исполнителя минимальный.

Все вышеуказанные схемы являются лишь попытками обойти законодательство. Но нельзя умолчать тот факт, что данные попытки, при правильном подходе, могут вполне вписаться в рамки закона.

3) Схема по использованию товарных знаков, франшизы

Данная схема обналичивания может вызвать наибольшее количество проблем, если подойти к ее использованию неправильно, или же не учесть некоторые важнейшие правила.

Первый шаг – оформить товарный знак в РосПатенте.

Вы обязаны предоставить всю документацию, которая подтверждает, что товарный символ является уникальной интеллектуальной собственностью.

Как известно, авторское право – сложный товар в плане материальной оценки. Использование уже существующих брендов сопровождается постоянной выплатой денег официальному владельцу.

Также присутствует вариант, когда оплату можно произвести единоразово, или же вообще выкупить товарный знак.

Второй шаг – заключение сделки на покупку товарного знака + обналичивание денег для данной цели.

Вот ради второго шага стоит обратить внимание на верную реализацию первого этапа.

Расход денег будет иметь вид вполне мотивированной финансовой операций, и схема не вызовет сомнений у контролирующих органов.

Незаконные схемы обналичивания денег: последствия

Первое, что хотелось бы донести читателю, в этом разделе – список статей УК РФ, который может поспособствовать правильному решению каждого отдельного читателя относительно «черной обналички»денег.

Если у вас осталось «огромное желание»заняться незаконной обналичкой денег – будьте готовы рано или поздно пообщаться с контролирующими органами, и ответить на неудобные вопросы.

«Темная сторона силы»: незаконные схемы обналичивания денег

Незаконных схем обналички денежных средств достаточно много, рассматривать все нет особого смысла. Ниже представлен список из самых оригинальных и продуманных способов обойти законодательство.

1) Обналичка с помощью фирм-однодневок

Принцип схемы очень прост: компания находит «подходящего человека», регистрирует на него индивидуальное предпринимательство. Второй шаг – компания, по сути, выступая в роли двух , заказывает у фиктивного ИП услуги.

И с помощью него же обналичивает деньги, которые поступают в качестве оплаты.

Претендентом на должность руководителя ИП может стать наркоман, пьяница или же просто заинтересованное в получении дивидендов лицо. Данная схема обналичивания является одной из наиболее популярных в России.

2) Обналичка – схема при помощи банка

Предприниматели заключают незаконную сделку с работниками банка, которые самостоятельно мотивируют выдачу наличных. В итоге, ФНС остается довольной, так как банк сообщил о целевом использовании средств, а сотрудник получил свой «расчет».

Минусы очевидны: данные действия попадают под целый ряд статей УК РФ. Если схема будет рассекречена, к уголовной ответственности будут привлечены как сотрудники банка, так и владелец бизнеса.

3) «Фиктивная благотворительность»

Схема заключается во вкладе финансов в некоммерческие организации.

Зачастую, поводом для вложения является благотворительность. Но, конечно же, никто не собирается тратить деньги на развитие инфраструктуры города или помощь домашним животным.

Все намного прозаичней – средства реорганизуются и переходят на счета владельцев бизнеса или же подставных лиц.

Опасность такой деятельности очевидна – ФНС проводит постоянные проверки некоммерческих организаций, тем самым пресекая незаконные финансовые операции.

4) Схема обналичивания через оффшорные компании

Перевод огромных сумм на счета компаний, зарегистрированных в таких странах, как Кипр, Панама – частое явление в отечественном бизнесе.

Законодательство подобных государств позволяет регистрировать подставные компании и заключать с ними фиктивные сделки.

Как бы печально это не звучало, законодательство России не может в полной мере обеспечить прозрачность международных финансовых операций.

Именно потому подобные сделки приобретают законный характер.

Каждая схема имеет свои положительные и отрицательные стороны. Но нужно понимать, что они не предполагают законный подход к обналичиванию.

Схемы обналичивания денег разделены на два типа – относительно законные и незаконные. К каким методам прибегнуть для решения вашей проблемы – решайте сами.

О том, как устроен процесс обналичивания денег,

смотрите в видео Максима Гончаренко:

Обналичивание денег , зачастую, играет большую роль в построении бизнеса, так как не всегда возможна четкая мотивация расходов компании.

Но именно эти нестандартные подходы, требующие дополнительного финансирования, позволяют пробиться в лидеры.

Полезная статья? Не пропустите новые!
Введите e-mail и получайте новые статьи на почту

28 Jun 2016

Владелец ООО предложил выводить средства через моё ИП, я так понимаю, тем самым он хочет сильно уменьшить налоги + получить наличку на руки.

Схема такая - он присылает деньги на мой рассчетный счет, я оставляю налог, снимаю наличность и отдаю ему "в руки". Коды деятельности ОКВЭД у нас совпадают.

Скажите, законно ли это?

Чем это грозит для меня?

28 Jun 2016

Не связывайтесь. Во первых тут сразу вопрос - подо что он будет вам отправлять эти суммы. И второй вопрос, не менее интересный - откуда вы знаете что за деньги к нему пришли и сколько уже прокладок на пути этих денег было до вас. Если накроют, то сразу накроют всю цепочку и вас в том числе. У денег - всегда есть имя. Это основополагающе, помимо остальных вопросов.

Потом будете разбираться хрен знает сколько, с органами.

28 Jun 2016

Скажите, законно ли это?

Чем это грозит для меня?

ООО уходит от налогов. ИП помогает ему в этом. Сами как считаете, законно это или нет?

Чем это грозит для меня?

От легкого испуга до уголовки (если поймают). Всё зависит от масштабов.

Если оба грамотно всё скумекаете и грамотно оформите документально, то ничем не грозит (никто не подкопается).

Одинаковых ОКВЭДов мало (а иногда и ни к чему).

28 Jun 2016

Сами как считаете, законно это или нет?

Не законно конечно, но у нас по другому просто не выживешь . Не знаю ни кого кто бы 100% честно работал. Я пробовал честно 3 месяца работать, не сходится дебет с кредитом .

28 Jun 2016

Предприниматели, пользующиеся «обналичкой» для вывода из-под налогообложения выручки путем создания фиктивных расходов либо для завышения покупной стоимости реализуемых активов, подлежат уголовной ответственности за уклонение от уплаты налогов (ст. 198 или 199 УК РФ) .

Если лицо, обналичивающее денежные средства в целях уклонения от уплаты налогов, осуществляет также подделку официальных документов организации, предоставляющих права или освобождающих от обязанностей, или штампов, печатей, бланков, содеянное им может повлечь уголовную ответственность по совокупности преступлений, предусмотренных ст. 198 (199) и ст. 327 «Подделка, изготовление или сбыт поддельных документов, государственных наград, штампов, печатей, бланков» УК РФ.
По п. «а» , «б» ч. 2 ст. 199 «Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации» УК РФ.
Лицо, самостоятельно зарегистрировавшее фирму-«однодневку» и использующее ее для целей уклонения от уплаты налогов, подлежит ответственности по совокупности преступлений, предусмотренных ст. 198 (199) и ст. 173 «Лжепредпринимательство» УК РФ.

Ответственность руководителей фирмы-«однодневки» .
Действия лиц, предоставляющих услугу незаконного обналичивания денежных средств и учреждающих фирмы-«однодневки» , квалифицируются как незаконное предпринимательство (ст. 171 УК РФ) либо лжепредпринимательство (ст. 173 УК РФ) . Если лицо, на которое зарегистрирована фирма-«однодневка» , сознавало, что участвует в уклонении от уплаты налогов (помогает заказчику) и его умыслом охватывалось совершение этого преступления, то его действия могут быть признаны пособничеством в уклонении от уплаты налогов (ч. 4 ст. 34 - ст. 198 (199) УК РФ) .
Ответственность руководства банка.
Если незаконным обналичиванием занимается кредитное учреждение, его руководству могут быть предъявлены обвинения по ст. 172 «Незаконная банковская деятельность» УК РФ.
При установлении вины к ответственности привлекается также главный бухгалтер.

Групповое преступление.
Группа лиц, оказывающая услуги по обналичиванию денежных средств, в зависимости от конкретной ситуации может нести ответственность по совокупности следующих преступлений: незаконное предпринимательство (ст. 171 УК РФ) - за создание фирм-«однодневок» , если при их регистрации предоставлены заведомо ложные данные; незаконная банковская деятельность (ст. 172 УК РФ) - если в состав преступной группы входит руководитель банка или другой кредитной организации; лжепредпринимательство (ст. 173 УК РФ) - за создание коммерческой организации без намерения осуществлять предпринимательскую или банковскую деятельность, имеющее целью освобождение от налогов.

Если данные противоправные действия совершены в составе организованной группы (что чаще всего и бывает на практике) , их можно квалифицировать также как организацию преступного сообщества (ст. 210 УК РФ) .
Лица, обеспечивающие процесс обналичивания (бухгалтеры, курьеры) , могут быть привлечены к ответственности как соучастники преступления.

Когда предприятие, созданное преступной группой, финансируется за счет средств, заработанных на «обналичке» , такие действия попадают под признаки состава ст. 174.1 «Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления» УК РФ.

Если же такие организации оказывают услуги в виде совершения финансовых операций и сделок с денежными средствами, заведомо приобретенными преступным путем другими лицами, ответственность наступает по ст. 174 УК РФ.